کارمزد معاملات بورس سهام

تقسیم‌بندی کارمزد خرید سهام خرد در بورس اوراق بهادار تهران در سال ۱۳۹۹

کارمزد خرید و فروش سهام چگونه تقسیم می‌شود؟

شاید هنگامی که خرید و فروش سهام انجام می‌دهید این سوال برای شما پیش آید که کارمزد معاملات بورس سهام کارمزد دریافتی از سوی کارگزاری چگونه محاسبه می‌شود؟ اما پاسخ قابل قبولی تاکنون برای آن دریافت نکرده باشید. در این مطلب به چند نمونه از سوالاتی که ذهن سهامدار را در این زمینه به خود درگیر می‌کند، اشاره خواهیم کرد و با ارائه گزارش‌ها و مستنداتی که از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار تهران منتشر شده، به این سوالات پاسخ می‌دهیم. اینکه آیا همه‌ی کارمزدی که کارگزاری‌ها از خرید و فروش سهام می‌گیرند به آنها تعلق می‌گیرد؟‌ سهم کارگزاری‌ها از کارمزد دریافت شده چند درصد است؟ کارمزد دریافتی بین چه شرکت‌هایی تقسیم می‌شود؟ آیا تفاوتی در کارمزد خرید و کارمزد فروش وجود دارد؟ آیا مالیات نیز سهمی از این کارمزد معاملات بورس سهام کارمزدها دارد؟ فرمول محاسبه کل کارمزد خرید و فروش دریافتی چگونه انجام می‌شود؟

بنا به گزارش منتشر شده از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار تهران، کارمزد دریافتی از متقاضی خرید سهام برای معاملات خرد در بورس اوراق بهادار تهران و فرابورس ایران بین «کارگزاری‌ها»، «سازمان بورس یا شرکت فرابورس»، «سپرده‌گذاری‌‌ها»، «حق نظارت سازمان» و «مدیریت فناوری» تقسیم می‌شود و برای فروش نیز بین «کارگزاری‌ها»، «سازمان بورس یا شرکت فرابورس»، «سپرده‌گذاری‌‌ها»، «حق نظارت سازمان»، «مدیریت فناوری» و «مالیات» تقسیم می‌شود. بیش‌ترین کارمزد دریافتی از خرید سهام به کارگزاری و برای فروش سهام به مالیات اختصاص می‌یابد.

لازم به ذکر است، تغییرات کاهش کارمزد به میزان کارمزد معاملات بورس سهام ۲۰٪ در معاملات سهام و حق تقدم سهام در بورس اوراق بهادار تهران و فرابورس ایران و همچنین تخصیص ۳۰٪ از کارمزد تمامی ارکان و کارگزاران از معامالت سهام و حق تقدم سهام در بورس اوراق بهادار تهران و فرابورس ایران حسب مورد به صندوق تثبیت بازار سرمایه و صندوق سرمایه‌گذاری مشترک توسعه بازار سرمایه از تاریخ ۱۳۹۹/۰۵/۰۱ لازم الاجرا است.

تقسیم‌بندی کارمزد خرید سهام خرد در بورس اوراق بهادار تهران در سال ۱۳۹۹

بر اساس آخرین گزارش ارائه شده توسط اداره نظارت بر بورس‌ها، در تاریخ یک مرداد ۱۳۹۹ سقف نرخ کارمزد‌ها و خدمات در بازار سرمایه به شرح زیراست:

کارگزاری:

• کارمزد خرید سهام = تعداد سهام * کارمزد معاملات بورس سهام قیمت هر سهم * ۰/۰۰۳۰۴
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۳۰۴

تقسیم‌بندی کارمزد خرید سهام خرد در فرابورس ایران در سال ۱۳۹۹

بورس:

• کارمزد خرید سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۲۵۶
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۲۵۶

فرابورس:

• کارمزد خرید سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۲۵۶
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۲۵۶

تقسیم‌بندی کارمزد فروش سهام خرد در بورس اوراق بهادار تهران در سال ۱۳۹۹

سپرده گذاری:

• کارمزد خرید سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۰۹۶
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۱۴۴

مدیریت فناوری:

• کارمزد خرید سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۰۸
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۱۲

تقسیم‌بندی کارمزد فروش سهام خرد در فرابورس ایران در سال ۱۳۹۹

حق نظارت سازمان (برای نماد‌های حاضر در بورس):

• کارمزد خرید سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۲۴
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۲۴

حق نظارت سازمان (برای نماد‌های حاضر در فرابورس):

• کارمزد خرید سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۱۶
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۰۲۴

مالیات:

• کارمزد خرید سهام = ۰
• کارمزد فروش سهام = تعداد سهام * قیمت هر سهم * ۰/۰۰۵

جدول تقسیم‌بندی کارمزد خرید و فروش سهام در بورس تهران در سال ۱۳۹۹

فرمول محاسبه کل کارمزد دریافتی از متقاضی خرید سهام به شرح زیر است:

• کل کارمزد دریافتی خرید سهام = کارمزد کارگزاری + کارمزد (بورس یا فرابورس) + کارمزد سپرده‌گذاری + کارمزد مدیریت فناوری + کارمزد حق نظارت سازمان (با اعمال بورسی یا فرایورسی بودن نماد)

فرمول محاسبه کارمزد دریافتی از متقاضی فروش سهام به شرح زیر است:

• کل کارمزد دریافتی فروش سهام = کارمزد کارگزاری + کارمزد (بورس کارمزد معاملات بورس سهام یا فرابورس) + کارمزد سپرده‌گذاری + کارمزد مدیریت فناوری + کارمزد حق نظارت سازمان + مالیات

جدول تقسیم‌بندی کارمزد خرید وفروش سهام در فرابورس ایران در سال ۱۳۹۹

کارمزد معاملات

كد معاملاتي شما از سه حرف اول نام خانوادگي شما به علاوه يك عدد 5 رقمي تشكيل مي شود . مثلا اگر نام خانوادگي فردي “ محمدي“ باشد ، كد بورسي وي ممكن است ”محم 00001 “ باشد. با دريافت اين كد مي توانيد شروع به سرمايه گذاري نماييد.

پس از دریافت کد بورسی و عقد قرار داد برای فعالیت با شرکت کارگزاری می توانید معاملات خود را به روش های مختلفی که کارگزاری در اختیار شما قرار می دهد آغاز کنید.. از جمله این روش :کارمزد معاملات بورس سهام

معامله و ثبت سفارش به صورت آنلاین با رایانه و گوشی

ثبت سفارش به صورت اینترنتی در سایت

ثبت سفارش به صورت تلفنی

ثبت سفارش به صورت سنتی

اما کارمزد خرید و فروش سهام چیست و کارگزاری‌ها چه می کنند؟

کارگزاران بورس افرادی هستند که ما مستقیما با آنها در ارتباط هستیم

کارگزاران خودشان به سازمان بورس و هسته مرکزی معاملات بورس متصل هستند تمام معاملاتی که ما روزانه می‌توانیم به صورت آنلاین و در یک لحظه انجام دهیم از یک مسیری عبور می‌کند که این مسیر یک کارمزدی دارد و یک هزینه‌ای را ما بابت این معاملات پرداخت می‌کنیم.

برای خرید سهام ما حدودا باید مبلغ نیم درصد خرید معامله را به عنوان کارمزد پرداخت کنیم و

برای فروش حدودا یک درصد از مبلغ فروش را باید به عنوان کارمزد پرداخت کنیم

پس برای در یک خرید و فروش با قیمت یکسان ما چیزی حدود 1.515 درصد از سرمایه خود را بابت کامزد باید کنار بگذاریم..

مثال : کارمزد خرید سهام با سرمایه 1 میلیون تومان حدود ( 5 هزار تومن ) می باشد.

کارمزد فروش سهام به ارزش 1 میلیون تومان حدود ( 10 هزار و 500 تومن ) می باشد.

در خرید این کارمزد ما حدودا به ۵ قسمت تقسیم می‌شود این نیم درصد بین

1. شرکت بورس
2. شرکت سپرده‌گذاری
3. سازمان بورس
4. شرکت فناوری بورس
5. و شرکت کارگزاری تقسیم می‌شود.

هنگام فروش این ۱ درصد بین این ۵ شرکت و اداره مالیات تقسیم می‌شود.

در نتیجه خرید سهام مالیاتی ندارد ولی فروش آن دارای مالیات می‌باشد.

که مجموعاً می‌شود خرید سهام نیم درصد باید کارمزد پرداخت کنیم و موقع فروش سهام یک درصد پس اگر ما یک سهمی را بخریم و حدودا ۱/۵ درصد بالاتر، اون سهم را بفروشیم در واقع ما بدون اینکه هیچ سودی بدست آوریم یک خرید و فروش سهام انجام داده‌ایم،
البته که قطعا باید نیت ما موقع کارمزد معاملات بورس سهام ورود به سهام و موقع خریدن یک سهم سود خیلی بیشتری باشد که دیگر این کارمزد درون آن دیده نشود.

بررسی میزان کارمزد پرداختی برای هر معامله در بازار بورس

بررسی میزان کارمزد پرداختی برای هر معامله در بازار بورس

کارمزد چیست؟

کارمزد یا Commission هزینه ای است که در مقابل مشاوره جهت انجام معامله خرید یا فروش، مشاور سرمایه گذاری به کارگزار باید پرداخت شود کارمزد گفته می‌شود. وجه کارمزد خرید و فروش سهام در تمامی کارگزاری ها یکسان است اما کارمـزد سایر خدمات می‌تواند در کارگزاری ها و شرکت‌های مشاوره ای مختلف، متفاوت باشد. اما باید به نکاتی در رابطه با مشاوره کارگزان بگوییم و آن هم این است که معمولا شرکت های کارگزاری هیچ مشاوره ای ارائه نمی کنند و این برای افراد تازه کار بسیار مشکل سار خواهد بود از این رو برای بالا بردن دانش بورسی خود تا جاییکه که نیازی به پرداخت وجه جهت گرفتن مشاوره از کارگزاران و حتی شرکت های مشاوره سرمایه گذاری خصوصی نداشته باشید می توانید در کلاس بورس موسسه بورس فارسی شرکت کنید یا پکیج آموزش بورس ما را خریداری نمایید و پس از آن خودتان مدیریت معاملات شخصی خود را بدست بگیرید.

نکته بسیار مهم! درصورتی‌که مشتریان معامله‌ای نداشته باشند، کارگزاری ها اجازه دریافت هیچگونه کارمزدی را ندارند.

نکته بسیار مهم! کارمزد معاملات آنلاین با معاملات عادی هیچگونه تفاوتی ندارد و مشتریان در هر دو روش معامله یک مقدار پرداخت خواهند کرد.

مبلغ قابل پرداخت هنگام خرید سهام = ۱٫۰۰۴۶۴ × (تعداد سهام×قیمت سهام)

مبلغ دریافتی پس از فروش سهام = ۰٫۹۹۴۲۵ × (تعداد سهام×قیمت سهام)

نکته! عدد ۱٫۰۰۴۶۴ برای معاملات فرابورس ایران و بازار پایه معادل ۱٫۰۰۴۵۴ می‌باشد.

کارگزار کیست؟

کارگزار به فرد یا سازمانی گفته می‌شود که بین خریدار و فروشنده ارتباط لازم را به وجود می‌آورد. کارگزارها در ازای فراهم کردن امکان خرید و فروش، درصد کمی از هر معامله را به عنوان کارمزد کسر کرده و به حساب خود واریز می‌کنند. برای انجام معاملات ارزی مشتری باید با یک کارگزار قرار داد بسته و مبلغی را به عنوان سپرده در بانکی که کارگزار مشخص می‌کند سپرده گذاری کند.

نکته! سود بعضی از کارگزاران فقط از اختلاف قیمت بین خرید و فروش تأمین می‌گردد و از معاملات کارمزد دریافت نمی‌کنند.

مالیات در معاملات در بورس:کارمزد معاملات بورس سهام

مالیات: در زمان خرید اوراق نیاز به پرداخت هیچگونه وجهی بابت مالیات وجود ندارد بلکه معامله گر تنها در زمان فروش اوراق موظف به پرداخت مالیات می باشد، مالیات پرداختی بابت فروش سهام معادل ۰٫۵ درصد یا ۰٫۰۰۵ مبلغ فروش سهام است اما لازم بذکر است که مالیات فروش سهام از ۰٫۵ درصد به ۰٫۱ درصد کاهش پیدا کرده است. وجه مالیات هنگام فروش بلافلاصله از حساب شما نزد کارگزار مربوط کسر می گردد، بنابراین در معاملات بورس نیاز به ارسال اظهار نامه مالیاتی وجود ندارد. این اصل را همواره در ذهن داشته باشید که کارمزد و مالیات تمامی اوراق یکسان نیست و هر ورقه بهادار نرخ خاص خود را دارد .

نکته! مالیات از ارزش فروش سهام اخذ می‌گردد و به سود یا زیان شما کاری ندارند.

کارمزد سهام در معاملات بازار:

کارمزد معاملات در بازار فرابورس تفاوت چندانی با بازار بورس ندارد و این مبلغ کارمزد معاملات بورس سهام در معاملات خرید سهام به‌جای ۰٫۴۶۴ درصد رقم ۰٫۴۵۴ درصد است و در فروش نیز مشابه بازار بورس است. معامله گر باید بابت هر خرید و فروش سهام وجهی را برای کارمزد معاملات و مالیات پرداخت نماید، به کسر وجه بابت مالیات و کارمزد کسورات می گویند.

کارمزد اوراق مشارکت و اجاره در بازار معاملات:

اوراق مشارکت و اوراق اجاره جزو بدهی‌های شرکت منتشرکننده به‌حساب می‌آیند و نرخ کارمزد اوراق بدهی هم در خرید و هم در فروش معادل ۰٫۰۷۲۵ درصد است.

کارمزد اوراق تسه:

در مقاله ای تحت عنوان اوراق تسه چیست؟ به طور کامل به تشریح این اوراق پرداخته ایم. کارمزد خرید این اوراق معادل ۰٫۴۹ درصد قیمت خرید و کارمزد فروش این اوراق ۰٫۲۴ درصد ارزش فروش است.

نکته!
نرخ مالیات و کارمزدهای ذکر شده برای تمامی معاملات سهام و حق تقدم سهام در بورس اوراق بهادار تهران، فرابورس ایران و بازار پایه صادق کارمزد معاملات بورس سهام بوده و در حال اجراست.

ماجرای کارمزدهای بالای برای عرضه اولیه در بورس

در پایان عرضه اولیه «ولپارس» به هر کد بورسی ۷۵ سهم در قیمت ۳۲۰۰ ریال تخصیص یافته است که معادل ۲۴ هزار تومان است. گفته می‌شود در این عرضه اولیه، میزان مشارکت ۴ میلیون و ۵۱۲ هزار نفر بوده است.

به گزارش اقتصادآنلاین؛ دنیای اقتصاد نوشت: کارمزد کارگزاری در خرید معادل ۳۸/ ۰ درصد است که در عرضه اولیه ولپارس معادل ۹۱۲ ریال بوده است. اما بر اساس مصوبه هیأت مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار مورخ ۳۰/ ۱۰/ ۱۳۸۶ سقف کارمزد کارگزاران در معاملات سهامی که ارزش زمان معامله آنها ۵ میلیون ریال یا کمتر باشد، ۲۰ هزار ریال تعیین شده است.

بنابراین، برخی کارگزاری‌ها معادل ۱۹۰۸۸ ریال دیگر تحت عنوان «تفاوت کارمزد» به مشتریان هزینه تحمیل می‌کنند. اگرچه برخی کارگزاری‌ها به‌صورت داوطلبانه این مبلغ را از مشتریان خود دریافت نمی‌کنند، اما اخذ کارمزد ۲۰ هزار ریالی به معنای اخذ کارمزد ۳/ ۸ درصد (بدون احتساب سهم شرکت بورس و سازمان و غیره) در یک معامله است! اگر کارمزد اضافه قابل دریافت توسط کارگزاری‌ها را در کل جمعیت شرکت‌کننده در عرضه‌های اولیه ضرب کنیم، به این معناست که صنعت کارگزاری اجازه داشته در یک عرضه اولیه که ارزش فروش آن (بدون احتساب صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک) حدود ۱۰۷ میلیارد تومان بوده، کارمزد اضافه‌ای معادل ۵/ ۸ میلیارد تومان دریافت کند. متاسفانه اطلاعات دقیقی از اینکه کدام کارگزاری‌ها این مبلغ را دریافت کرده و کدام کارگزاری‌ها به نفع مشتریان خود از آن چشم‌پوشی کرده‌اند نیست. جدول زیر، این محاسبات را برای چند عرضه اولیه دیگر نیز نشان می‌دهد:

نکته مهم دیگر اینکه دقیقا همین روال در فروش سهام دریافتی در عرضه‌های اولیه نیز اعمال می‌شود و به عبارت دیگر، معامله‌گران خرد در یک عرضه اولیه در مجموع ممکن است (بسته به قیمت فروش سهم) بین 10 تا 20 درصد از کل سود خود را بابت کارمزد معاملات به کارگزاری‌ها پرداخت کنند. به‌عنوان نمونه، در عرضه اولیه غگیلا، هر کد بورسی 15 سهم جمعا به ارزش حدود 190 هزار ریال دریافت کرده و در صورت دریافت کارمزد اضافه، در زمان خرید 19،288 ریال کارمزد پرداخت کرده است که معادل 2/ 10 درصد است (بدون احتساب کارمزد 38/ 0 درصدی). اگر این معامله‌گر یک ماه سهم را نگه داشته و به قیمت هرسهم13،563 ریال (13 خرداد) به فروش برساند، مجددا کارمزد اضافه‌ای معادل 19،227 ریال بابت فروش باید پرداخت می‌کرده است. در مجموع، شرکت در عرضه اولیه غگیلا ظاهرا طی یک ماه 4/ 8 درصد سود ناخالص عاید سهامداران کرده، در حالی که تنها کارمزد اضافه (بدون احتساب سایر کارمزدهای درصدی که جمعا حدود یک درصد است) جمعا معادل 65/ 19درصد بوده است. به عبارت دیگر، سهامدار با شرکت در این عرضه اولیه به‌طور خالص حدود 11درصد زیان کرده است.

به نظر می‌رسد مشکل اینجاست که در دستورالعمل‌های مربوط به کارمزد معاملات، همچون بسیاری از مقررات دیگر بازار سرمایه، عرضه‌های اولیه آن هم با مشارکت چند میلیونی که پدیده‌ای جدید در بورس تهران است لحاظ نشده و بنابراین، لازم است با توجه به شرایط جدید بازار سرمایه این موضوع اصلاح شود. برای اصلاح کارمزدها توجه به دو نکته ضروری است:

1- بر اساس صورتجلسه مورخ 04/01/ 99 سازمان قرار است از ابتدای مردادماه، نرخ کارمزد کارگزاران به میزان بیست درصد کاهش یافته، اما قرار است این کاهش با «رعایت حداکثر سقف ریالی مصوب در هر معامله» انجام پذیرد. به عبارت دیگر، از ابتدای مردادماه کارمزد درصدی کارگزاران در عرضه‌های اولیه کاهش می‌یابد اما همچنان می‌توانند تا سقف 20 هزار ریال کارمزد دریافت کنند. بنابراین، عملا مصوبه جدید به معنای افزایش کارمزد مازادی است که کارگزاری‌ها می‌توانند از مشتریان اخذ کنند.

2- اینکه مبلغ 20 هزار ریال به‌عنوان «سقف» کارمزد برای معاملات کمتر از 5 میلیون ریال معین شده، از ابتدا محل ابهام است، زیرا کارمزد 38/ 0درصد در حالت حداکثری خود (معامله 5 میلیون ریالی) کارمزد معاملات بورس سهام برابر 19 هزار ریال خواهد بود که به خودی خود کمتر از «سقف» 20 هزار ریالی تعیین شده است. به عبارت دیگر، مبلغ 20 هزار ریال سقف نیست، بلکه «کف» کارمزدی است که برخی کارگزاری‌ها اعمال می‌کنند. لذا به نظر می‌رسد خطا یا ابهامی در زمینه عدد تعیین‌شده وجود دارد که نیازمند اصلاح از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار است.

علی ابراهیم‌نژاد/ عضو هیات علمی دانشکده مدیریت و اقتصاد دانشگاه صنعتی شریف

کارمزد کارگزاری ها در سال ۹۹ چقدر است؟

برای انجام معاملات اوراق بهادار اعم از سهام، اوراق تسهیلات مسکن، اوراق مشارکت و اوراق اجاره، باید به یک کارگزاری مراجعه کنید. ارتباط بین شما و سازمان بورس توسط کارگزاری برقرار می‌گردد. در واقع کارگزاری ها زمینه‌های لازم جهت انجام معاملات راحت‌تر را برای شما فراهم می‌کنند و بابت انجام این فعالیت‌ها ما کارمزد کارگزاری را پرداخت میکنیم.

این کارمزد زمانی از شما دریافت می شود که سهامی را خریداری کرده، و یا سهام خود را می‌فروشید. این کارمزد که البته، مبلغ آن اندک است، از سوی متولیان بازار سرمایه صرف اداره و توسعه مستمـر این بازار می‌شود. البته بخشی از آن کارمزد کارگزاری است.

در این مقاله به دنبال آن هستیم تا راهنمایی کامل، از کارمزد معاملات بورس در سال ۹۹ و کارمزد کارگزاری را به همراه مثالهای عملی خدمت شما ارائه دهیم. همچنین تخفیف های کارمزد کارگزاری آگاه و کارمزد کارگزاری مفید که برای مشتریان خود در نظر گرفته اند، توضیح داده می شود، تا بتوانید با آگاهی کامل به خرید و فروش اوراق بهادار بپردازید.

۱- کارمزد معاملات بورس در سال ۹۹

همان‌طور که در مقدمه اشاره شد، جهت انجام معاملات اوراق بهادار در ابتدا باید به یک کارگزاری مراجعه کنید. پس از ثبت‌نام اولیه، کد بورسی و یا کد معاملاتی خود را دریافت کرده و در ادامه می توانید به کارمزد معاملات بورس سهام صورت حضوری و یا آنلاین با واسطه کارگزاری به خرید و یا فروش اوراق بهادار اقدام نمایید. در واقع کارگزاری واسطه ای است که اتصال شما به بازار بورس را امکان پذیر کرده و زمینه‌های لازم جهت انجام معاملات راحت‌تر را فراهم می‌نماید و بابت انجام این فعالیت کارمزدی را از شما دریافت می‌کند.

میزان کارمزد معاملات بورسی با توجه به نوع سهام، نوع معامله (خرید یا فروش) و داشتن یا نداشتن مالیات متفاوت است.

انواع سهام

سهام درج‌شده در بازار بورس و فرابورس

اوراق تسهیلات مسکن

اوراق اختیار فروش تبعی

اوراق مشارکت

اوراق اجاره

در جدول زیرمجموع کارمزد معاملات بورس در سال ۹۹ بر حسب قیمت خرید یا فروش به صورت مجزا آورده شده است. در این جدول مقدار مالیات مربوط به هر معامله در ستونی مجزا آورده شده است و مقدار آن در کارمزد کل لحاظ شده است. کارمزد و مالیات پرداختی از سوی شما مستقیماً از حساب شما نزد کارگزاری کسر می‌گردد.

نکته : لیست کاملی از کارمزد معاملات بورس در سال ۹۹ به صورت یک فایل پی دی اف هر سال توسط سازمان بورس انتشار می یابد که کارمزد همه انواع معاملات را به صورت کامل و مفصل شرح می دهد که از این لینک می توانید آنرا تهیه کنید.

۲- محاسبه کارمزد معاملات بورس در سال ۹۹

برای درک بهتر استفاده از جدول فوق، در قالب یک مثال عملی نحوه محاسبات مربوط به کسورات را در خرید و فروش سهام بورسی تشریح می‌کنیم.

با توجه به جدول بالا، کارمزد معاملات بورس بابت خرید سهام بورسی معادل ۰.۰۰۳۷۱۲ قیمت خرید، و ۰.۰۰۸۸ قیمت فروش کسر می‌گردد که البته ۰.۵ درصد این کارمزد مربوط به مالیات است. فرض کنید که شما می‌خواهید تعداد ۱۰۰ سهم از شرکتی را در قیمت ۱۰,۰۰۰ ریال خریداری نموده و پس از دو ماه در قیمت ۱۲,۰۰۰ ریال به ازای هر سهم به فروش برسانید. نمودار زیر محاسبات کارمزد معاملات بورس بابت خرید این سهام را نشان می دهد. باید توجه داشت که در هنگام خرید مبلغ کارمزد (۳,۷۱۲ ریال) به قیمت سهام (۱,۰۰۰,۰۰۰ ریال) اضافه شده و مبلغ مجموع (۱,۰۰۳,۷۱۲ ریال ) از حساب کارگزاری شما کسر می گردد.

نمودار زیر محاسبات کارمزد معاملات بورس بابت فروش این سهام را نشان می دهد. باید توجه داشت که در هنگام فروش مبلغ کارمزد (۱۰,۵۶۰ ریال) از قیمت سهام (۱۲۰۰۰۰۰ ریال) کسر شده و مبلغ ۱,۱۸۹,۴۴۰ ریال در حساب کارگزاری شما درج خواهد شد.

۳- نحوه تقسیم کارمزد کارگزاری

۳-الف: محاسبه کارمزد کارگزاری

کارگزاری ها برای انجام معاملات بورسی مشتریان شان در هنگام خرید ۰.۳۰۴ درصد و در هنگام فروش ۰.۳۰۴ درصد به عنوان کارمزد کارگزاری دریافت می کنند. برای مثال فوق در هنگام خرید و فروش، مبلغ کارمزد کارگزاری به ترتیب ۳۰۴۰ و ۳۶۴۸ ریال است.

۳-ب: محاسبه کارمزد سازمان بورس

پس از کسر کارمزد کارگزاری از کارمزد کل، مبلغ مانده بابت انجام فعالیتها خرید و فروش سهام از سوی متولیان بازار سرمایه صرف اداره و توسعه مستمـر این بازار می‌شود.

۳-ج: محاسبه مالیات در کارمزد معاملات بورس

در معاملات بازار بورس نیز همچون سایر معاملات بحث مالیات مطرح است؛ اما نکته مهم و حائز اهمیت آن است که مالیات تنها در زمان فروش اوراق اخذ می‌گردد و در زمان خرید اوراق مالیاتی از شما دریافت نمی‌شود.

شکل زیر تقسیم این کارمزد ها را بین عوامل دخیل در بازار سرمایه را برای معاملات خرید و فروش سهام شرکت های بورسی نشان می دهد. نسبت تقسیم کارمزد بین این عوامل در معاملات مختلف بازار سرمایه متفاوت است.

۴- الف: کارمزد کارگزاری آگاه

کارگزاری آگاه در راستای مشتری مداری و جلب رضایت سرمایه‌گذاران محترم باشگاه مشتریان را پایه‌ریزی کرده است. شما با عضویت در این باشگاه، از مزایا و امکانات آن بهره‌مند می شوید. هر عضو باشگاه با استفاده از روش‌هایی (انجام معامله اوراق بهادار از طریق کارگزاری آگاه، انجام معاملات آتی سکه در کارگزاری آگاه، شرکت در مسابقات باشگاه و …) می‌تواند امتیاز کسب کند.

با توجه به امتیاز کسب‌شده، در یکی از سطوح ۱۰ گانه جدول زیر قرار می گیرد. در حقیقت امتیازات صرفاً مبنای سطح‌بندی و بهره‌مندی از خدمات سطوح مختلف خواهد بود. با ورود به هر سطح (که براساس امتیاز فرد تعیین می‌شود)، شخص می‌تواند از منافع و تخفیفات معاملات اوراق بهادار و آتی سکه به‌صورت وجه نقد بهره‌مند شود.

۴-ب: کارمزد کارگزاری مفید

کارگزاری مفید نیز راستای مشتری مداری و جلب رضایت سرمایه‌گذاران محترم باشگاه پلکان را پایه‌ریزی کرده است. پلکان با شیوه ای منصفانه طیف وسیعی از خدمات و هدایا را در اختیار اعضا قرار می دهد. در پلکان هیچ فعالیتی بدون پاداش نمی ماند. و پوشش عمده نیازهای مرتبط با بازار سرمایه تنها بخشی از خدمات پلکان است.

کاربران در استفاده از این خدمات وجهی پرداخت نمی‌کنند و اساس پلکان بر امتیاز استوار است:

1. اولین راه کسب امتیاز خرید و فروش سهام است. پس از عضویت در پلکان به صورت خودکار با انجام هر معامله اعم از خرید یا فروش، امتیازی متناسب با ارزش معامله به مجموع امتیازات شما اضافه می گردد.
2. دومین راه کسب امتیاز، معرفی دوستان است.
3. روش سوم برای کسب امتیاز، شرکت در مسابقات روزانه پلکان است. به طور معمول روزانه پنج مسابقه در پلکان برگزار می گردد. علاقه مندان می توانند با شرکت در این مسابقات و پیش بینی صحیح جریانات آتی بازار سرمایه امتیازات خود را افزایش دهند.

هر امتیاز پلکان حدودا معادل ۱۰,۰۰۰ ریال ارزش دارد. البته امکان نقد کردن امتیازها وجود ندارد و مشتریان می توانند امتیازها را صرف دریافت پاداش های پلکان کنند.

نتیجه گیری:

در این مقاله سعی کردیم تا اطلاعات مورد نیاز شما در مورد میزان مالیات و کارمزد خرید و فروش سهام و دیگر اوراق بهادار مورد معامله در بورس و فرابورس اطلاعاتی به شما ارائه دهیم. همچنین نحوه تقسیم این کارمزد بین کارگزاری ها و سازمان بورس توضیح داده شد. میزان این کارمزد و مالیات معاملات بسیار اندک بوده و این موضوع باعث جذابیت‌ بازار سرمایه نسبت به سایر بازارهای سرمایه‌گذاری می شود. ضمنا کارگزاری های آگاه و مفید از کارمزدی که به آن تعلق می‌گیرد، تخفیفاتی نیز برای مشتریان خود در نظر می‌گیرد که در این مقاله بررسی شده است.